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      小微企业核心风险点把控之九条主线:“三品 三表 三单”

      来源:同心圆典当自媒体  |  时间:2015-12-15  |  浏览:1626


      我们针对小微企业(含个体工商户)经营不规范、财务报表不健全等特点,提出了小微企业“三品 三表 三单“的九条审查主线。

      三品“:即人品、产品、押品;”人品“审查主要强调银行的客户经理(主、协办)、审查人员、主管信贷的副行长需面见法定代表人或实际控制人,其目的是通过当面交流沟通过或通过行业内相关人员了解企业的实际经营者是否有不良奢好、对银行贷款的还款意愿是否强烈等情况;”产品“审查着重强调产品是否适销对路,企业销售的产品是否有一定的议价能力,产品的销售回款方式、周期等状况;”押品“的审查,主要是”押品“的评估价值是否合理,与市场价值是否相适应,押品的变现及押品的现场监管等状况。

      三表“:水表、电表、海关报表;关于这三表方面不做详细的解释,实际上对三表的审核主要还是适用于一些大中型的制造业及进出口贸易型企业,而针对小微企业审贷意义不大,当然不排除对一些小型的制造业企业在三表方面做审查,能进一步了解企业的一些实际经状况。

      小微企业的核心风险点审查主要体现在对"三单”的审查,即对账单、出入库单、工资单。对账单的审查主要强调三个方面:一是对账单真实性的审查,在审查业务中,会发现不少小微企业提供虚假对账单,所以应要求小微企业提供对账单原件,通过经验的积累,可以发现不同银行的对账单,有不同的特点,同时不排除原件可能造假的可能性,即使是原件造假也可以根据不同银行对账单的特点及存款利息特点来予以辨别。二是很多小微企业的流水不走企业,而是通过实际控制人对账单来体现,这就要求对企业的对账单及实际控制人的对账单一并审核;三是对账单有大额进出的,或是一年的流水只有几页交易纸张等明显感觉不符合企业实际经营状况的,一定要深究其原因,通过实地调查予以核实,同时要剔除各个银行对账单来回转账,银行贷款等虚增企业收入的情况。”出入库单“的审查主要是考虑到小微企业的经营虽不正规,但是在实际的现场贷前调查中发现,小微企业还是会做相应的出入库登记,这个一般都有,只是如不做细致的了解,小微企业未必会提供,或是未必知道要向银行提供。最后是工资单的审查,对工资单的审查本人以为意义不是很大,因为很多规模小的小微企业雇佣的都是亲戚朋友,所以去审查工资单没有实际意义,当然不排除一些用工数量大的小微企业。

      以上是对小微企业九条审贷主线的风险把控,对于国内一些银行的小微企业专营机构若把握好以上九条审贷主线,对实现小微企业标准化、流程化、批量化审批,提高小微企业金融服务效率,具有一定的实际意义。